Como preparar demonstrações financeiras pro forma para um plano de negócios?

Pro forma é geralmente uma projeção hipotética da estabilidade financeira do seu negócio. Ele detalha expectativas realistas de receitas e despesas de negócios e inclui fluxos de caixa, ativos, passivos e perdas, cobrindo um período específico de tempo, geralmente mensal, trimestral e anual. Demonstrações financeiras pro forma são necessárias ao mapear um plano de negócios. Junto com o plano de negócios, as declarações pro forma são requisitos ao fazer um empréstimo bancário ou obter a aprovação dos investidores. Aqui está uma orientação a seguir ao preparar uma declaração pró-forma.

1. Determine sua renda esperada. Importante ao fazer uma declaração pro forma é uma suposição realista de sua receita. Como você prevê o desempenho do seu negócio? Com base em seus preços e na tendência atual do mercado, quanto sua empresa ganhará em um mês? Em um quarto? Em um ano? A receita virá de uma fonte ou você espera ganhar de outras fontes? Na apuração da receita projetada, a tendência é apontar apenas o cenário otimista, desprezando outros fatores que podem afetar sua receita, como concorrência e respostas do mercado. Para obter projeções precisas, pesquise outras empresas do mesmo tipo e veja como elas atuam financeiramente.
2. Identifique o fluxo financeiro potencial. Isso inclui despesas, custos operacionais, salários, impostos e perdas. Novamente, seja realista. Detalhe quanto você gastará com aluguel, serviços públicos, salários e benefícios dos funcionários, pagamentos de impostos e dividendos. Você também pode ter que lidar com perdas, então faça projeções de perdas e determine os cenários que podem levar a tais perdas.
3. Monte uma projeção de fluxo de caixa. O fluxo de caixa indicará principalmente as receitas, despesas e outros dados financeiros em formato tabular. Quando todas as informações e detalhes são apresentados desta forma, você pode ter uma melhor visualização de suas projeções financeiras e fazer análises financeiras.

   

4. Considere três cenários possíveis. Ao fazer declarações pro forma, é melhor levar em consideração três cenários financeiros possíveis: otimista (melhor cenário), normal e pessimista (pior cenário). Prepare declarações pro forma para tais cenários em formato colunar. Em seguida, analise e compare os resultados possíveis dos cenários.
5. Use software de computador ao fazer um pro forma. O uso de software financeiro evita a árdua tarefa de calcular e organizar manualmente todos os detalhes. O software financeiro foi projetado para fazer a tarefa por você e o ajuda a obter um demonstrativo financeiro pro forma apresentável e competente.
6. Forneça explicações para suas projeções. Os números não podem se explicar, então sempre inclua notas explicando como você criou suas projeções. O banco e os investidores estão interessados em conhecer a lógica fundamental por trás de suas análises e previsões, o que lhes permitirá realizar seu próprio exame e comparação.

As projeções financeiras levarão algum tempo para serem feitas e, de fato, serão um tanto desafiadoras. Mas você precisa lidar com isso com proficiência, porque ter declarações pro forma não só ajuda a obter empréstimos e investidores, mas também a evitar problemas financeiros quando o negócio já está em andamento.